Qual o prazo de recolhimento do imposto ICMS ST?
Qual o prazo de recolhimento do imposto ICMS ST?
no que se refere ao ICMS-ST: 80% (oitenta por cento) do seu montante será recolhido até o 3º dia útil do mês subsequente ao da ocorrência do fato gerador (CPR 1031) e o restante, até o dia 10 (dez) do correspondente mês (CPR 1100);
Como funciona o recolhimento do ICMS ST?
1- O que é o regime de substituição tributária? A substituição tributária, também conhecida como “ST”, é o regime em que a responsabilidade pelo pagamento do ICMS sob as operações de vendas de mercadorias ou prestações de serviços é atribuída a outro contribuinte que não àquele responsável pela venda do produto.
Quem é responsável pelo recolhimento do ICMS ST?
O recolhimento do ICMS-ST é feito pelo contribuinte que está caracterizado como responsável naquela situação de substituição. Veja as duas situações em que ocorre o recolhimento: Operações internas: são utilizados os documentos de arrecadação específicos de acordo com cada estado.
Como recolher ICMS ST Simples Nacional?
No caso das empresas do Simples Nacional, o cálculo do ICMS-ST deve ser feito com base no valor de venda da mercadoria para o consumidor final. Para estipular esse preço, você pode utilizar alguns métodos previstos pela legislação, como o popular Margem de Valor Agregado (MVA).
Como emitir nota fiscal com substituição tributária Simples Nacional?
Como emitir nota fiscal Simples Nacional?
- Preencha os dados da sua empresa e do cliente. ...
- Identifique o código CFOP. ...
- Especifique os detalhes do produto ou serviço. ...
- Confira os casos de Substituição Tributária. ...
- Código de Regime Tributário (CRT) e Código de Situação da Operação no Simples Nacional (CSOSN)
Como destacar Icms-st na Nota Fiscal Eletrônica Simples Nacional?
De acordo com o § 7º, do art. 57, da Resolução CGSN nº 94/2011, a empresa optante pelo Simples Nacional que importar mercadorias, deverá destacar a base de cálculo e o valor do ICMS pago no desembaraço aduaneiro em campo próprio da NF-e.
Quando destacar Icms-st na nota fiscal eletrônica?
Quando houver o destaque do ICMS ST na Nota Fiscal, o emitente deverá observar se possui Inscrição Estadual de Substituto nas UFs dos destinatários para considerar o recolhimento do imposto pela GNRE.
Como destacar Icms-st na nota fiscal de devolução?
Conforme estabelece a Resolução CGSN nº 94, as empresas enquadradas no Simples Nacional devem destacar em campo complementar o ICMS em notas de devolução do modelo 1, 1-A ou avulsa. No caso de a devolução ser realizada por meio de nota fiscal modelo 55, o ICMS deve ser destacado em campo próprio.
Como emitir uma nota com substituição tributária?
Como emitir uma nota complementar de ICMS ST?
- Insira um item com o nome de Complemento de ICMS ST.
- Na unidade insira UN, ou informe a sigla da unidade de algum dos produtos da nota original.
- Na quantidade preencha com 1.
- O preço unitário deve ser informado com 0.
- No campo de NCM insira o NCM de algum dos itens da nota original.
Como emitir uma nota fiscal de devolução com substituição tributária?
ICMS-ST na NF-e de devolução Quando a NF-e possuir substituição tributária informe alíquota do ICMS e do ICMS-ST, se houver informações como redução de base de cálculo ou então MVA informe todos os dados da nota original. O valor de ICMS-ST será calculado e informado no campo valor de ICMS-ST, nos dados do imposto.
Como emitir guia de ICMS ST?
Gerando a Guia de ST
- Acesse a aba ICMS e IPI > Guias de ICMS >Apurado;
- Informe a Referência;
- Marque Sim na opção de Subst. ...
- Informe o Estado que teve o valor de ST ( ou deixe o campo em branco para gerar todas as Guias);
- Informe as datas de Pagamento, Vencimento e clique em Visualizar.
- Informe a Empresa e clique em Ok.
Mais tópicos
- Como fazer um reset na máquina de lavar?
- Quantos e quais são os livros sapienciais do que falam?
- Qual é o suco Detox que emagrece mais rápido?
- Quais são as cores das placas educativas?
- O que fazer para ser feliz na vida sentimental?
- Como trabalhar as cores no berçário 2?
- Quanto tempo estudar para CGA?
- Qual é o satélite do azamerica?
- Como nomear nossos sentimentos?
- Qual a relação do barroco europeu com o barroco brasileiro?
Artigos mais populares
- Como planejar uma agrofloresta?
- O que é juntada de informação no processo?
- Quem são os descendentes de ló?
- Como fazer normas ABNT Manuscrito?
- Qual foi a aliança que Deus fez com seu povo?
- O que o vigilante faz na porta giratória?
- Qual a primeira coisa que nasce no feto?
- Quem trabalha em autarquia é funcionário público?
- Que tipo de exame é feito para ver se tem hepatite?
- Como melhorar o tônus muscular fisioterapia?